VÝROČNÁ SPRÁVA
spoločnosti
SLSP Social Finance, s.r.o.
za rok 2021
podľa § 20 zákona č. 431/2002 Z. z.
2
Obsah
Prílohy
Účtovná závierka k 31. decembru 2021 a Správa nezávislého audítora
3
1.Profil spoločnosti
Webové sídlo:www.sfsk.sk
Zameranie spoločnosti: investície do všeobecne prospešných projektov v SR
Hlavná činnosť:investície do dostupného nájomného bývania v SR realizovaná prostredníctvom spoločnosti Dostupný Domov
Spoločníci spoločnosti a ich podiel: Slovenská sporiteľňa, a. s.
podiel 100,00 % (do 17.12.2021) 60,40 % (od 18.12.2021)
Erste Social Finance Holding GmbH
podiel 39,60 % (od 18.12.2021)
Konatelia:Ing. Rastislav Blažej
Mgr. Roman Hrabuša
Ing. Peter Šúrek (od 25.11.2021)
SpoločnosťSLSPSocialFinance,s.r.o.(ďalej„Spoločnosť“)zapísanávObchodnomregistri OkresnéhosúduBratislavaI,Slovenskárepublika,oddiel:Sro,vložkačíslo143085/B.Je založenánadobuneurčitúa vykonávačinnosťv súlades legislatívouSlovenskejrepubliky. Spoločnosťvlastnípriamypodielv spoločnostiDostupnýDomovj.s.a.anemáorganizačnú zložku v zahraničí.
2.Vyhlásenie o správe a riadení Spoločnosti (Corporate Governance)
VedeniespoločnostiSLSPSocialFinance,s.r.o.siuvedomujevýznamzodpovednejsprávya riadeniaspoločnosti,uplatňujeprávnezáväznéštandardya prijímanáležitéopatreniav súlade sprincípmiOECDPrinciplesofCorporateGovernancea nasledujev tejtooblasticiele a princípy skupinovej politiky Erste Group.
Kľúčovým prvkom firemnej kultúry materskej spoločnosti Slovenská sporiteľňa, a.s. je implementovaná skupinová politika riadenia (Group Governance Policy), v ktorej sú premietnuté hlavné štandardy a princípy OECD, ako aj rakúskeho kódexu riadenia, ktorý sa každoročne reviduje a aktualizuje. Ako člen Slovenskej asociácie Corporate Governance (SACG) sa Slovenská sporiteľňa zároveň prihlásila k dodržiavaniu Kódexu Corporate Governance, vydaného touto asociáciou (ďalej len „Kódex“). Erste Group Bank, ktorý dodržiava aj rakúsky Kódex Corporate Governance (Austrian Code of Corporate Governance), uplatňuje opatrenia s cieľom úplne implementovať princípy Corporate Governance a zabezpečovať transparentnosť pre všetky akcionárske skupiny. Kódexy o riadení sú verejne dostupné na internetových stránkach www.corporate-governance.at
a www.sacg.sk.
SlovenskásporiteľňamávypracovanýajGlobálnykódexCompliance,ktorýprebankuapre jejzamestnancovpredstavujesúboretickýchnoriem,princípovazáväznýchpravidiel.Prijeho porušení podľa rozhodnutia predstavenstva banka uplatňuje nulovú toleranciu.
Vpriebehuroka2021Spoločnosťdodržiavalavšetkypravidláskupinovejpolitikyoriadeníaj aplikovateľné princípy Kódexu.
spoločnostiSLSPSocialFinance,s.r.o.),ktorýjepodriadenýpriamoDozornejradeSlovenskej sporiteľne,a.s.Vnútornýauditposkytujeobjektívnu,nezávislúprevierkuaktivítSpoločnosti, vnútornýchkontrola riadeniainformačnýchsystémov,ktorépomáhajúvedeniuSpoločnostipri monitorovaní a vyhodnocovaní primeranosti a efektívnosti vnútornej kontroly.
Vzhľadom na svoje aktivity je Spoločnosť vystavená viacerým rizikám:
•kreditné riziko a riziko súvisiace s poskytnutím financovania pre projekt Dostupný Domov a dostupného bývania vo všeobecnosti,
•Spoločnosť nemusí byť schopná úspešne zrealizovať svoje stratégie alebo dosiahnuť svoje finančné alebo investičné ciele,
•spolupráca s akcionárom, ktorý nie je členom Erste Group, pri projekte Dostupný Domov, Spoločnosť nie je schopná odhadnúť kroky tohto akcionára v budúcnosti,
•riziko spojené s nedostatočnou likviditou portfólia,
•závislosť na Slovenskej sporiteľni a skupine Erste.
V záujme minimalizácie, resp. eliminácie rizík Spoločnosť im venuje náležitú pozornosť.
Vnútornúkontrolua riadenierizíkSpoločnosťzabezpečujeprostredníctvomsvojejmaterskej spoločnosti.
Spoločnosťmá3konateľov,ktorýchvymenúvavalnézhromaždenienanávrhspoločníkovna dobu neurčitú.
Výbor pre audit
Kontrolujeprocesfinančnéhovýkazníctva,efektívnosťinternéhokontrolnéhosystému,vrátane bezpečnostiinformačnýchtechnológiía dodržiavaniezákonnýchpožiadaviek,efektívnosť riadeniarizík,internéhoaudituaanalyzujeodporúčaniaexternýcha internýchaudítorov.Na základenávrhukonateľovodporúčavalnémuzhromaždeniuschválenieexternéhoaudítora Spoločnosti.
Činnosťvýborupreauditspoločnostipodľa§34zákonač.423/2015Z.z.o štatutárnomaudite v zneníneskoršíchpredpisovvykonávaVýborpreauditzriadenýpriDozornejradematerskej spoločnosti Slovenská sporiteľňa, a.s.
2.4.Práva spoločníkov a kľúčové funkcie vlastníctva
Spoločnosťaplikujeprincípyspravodlivéhozaobchádzaniasovšetkýmispoločníkmi.SLSP SocialFinance,s.r.o.nenadobudolvroku2021akcie,anidočasnélistyaobchodnépodiely materskejúčtovnejjednotkypodľa§22zákonač.431/2002Z.z.oúčtovníctve.Spoločníkje oprávnenýzúčastniťsanavalnomzhromaždení,hlasovaťnaňom,uplatňovaťnaňomnávrhy apožadovaťnaňominformácieavysvetleniatýkajúcesazáležitostíSpoločnostialebo záležitostíosôbovládanýchSpoločnosťou,ktorésúvisiaspredmetomrokovaniavalného zhromaždenia.SpoločníkmátiežprávonapodielnaziskuSpoločnosti(dividendu),ktorýna rozdelenie určí valné zhromaždenie podľa výsledku hospodárenia.
Vsúladesospoločenskouzmluvoumáspoločníkprávovymenovaťdofunkcieaodvolať konateľovSpoločnosti.SLSPSocialFinance,s.r.o.poskytujespoločníkompravidelné informáciev ročnýchapolročnýchsprávachposkytovanýchv rámciinformačnýchpovinností tak, aby boli spoločníci dostatočne informovaní o stave spoločnosti a o stave ich investície.
VzťahysúvisiacesukončenímvýkonufunkciekonateľaspoločnostimáSLSPSocialFinance, s.r.o. upravenévsúladesObchodnýmzákonníkom.Spoločnosťnemás konateľmiuzatvorenú dohodu, podľa ktorej by im poskytla náhradu v takomto prípade.
3.Dostupné nájomné bývanie na Slovensku v roku 2021
krajinách Európskej únie a vo svete. Na Slovensku ho napríklad testuje občianske združenie Vagus v Bratislave. Zahraničným príkladom je podobný projekt, s ktorým začali ešte v roku 2005 v štáte Utah v USA, a po desiatich rokoch tu bol problém bezdomovectva znížený o vyše 90 %.
energiíazavádzanímodernýchtechnológiínasprávuamonitoringbytov.V uplynulomroku prebiehalatestovaciaapilotnáfáza,v ktorejnajväčšouprioritouboločonajrýchlejšie obstaraniedostatočnéhomnožstvanehnuteľností,ktorýchvýnosypokryjúnákladyprevádzky. Zvýhodnenésociálnenájomnéjevpriemereo30%nižšieakoporovnateľnékomerčné nájomné, čo má vplyv na dlhšiu návratnosť vložených prostriedkov.
Zámeromprojektujenadobudnutieanáslednýprenájomminimálne300bytov,pričompritejto veľkostisaočakávadosiahnutiekomerčnejudržateľnostiazároveňvýznamnýpozitívny sociálnydopadvpodobeposkytnutiabývaniaastabilizácienajmenej500jednotlivcovarodín. K31.decembru2021tvoriloportfólio38bytovzapísanýchnalistevlastníctvavnadobúdacej cenevovýškepribližne3,00mil.€a50bytovvprocesepodpisukúpnejzmluvy avprocese zápisu na list vlastníctva v nadobúdacej cene vo výške približne 3,23 mil. €.
PrirealizáciiprojektuDostupnýDomovsaspoločnosťinšpirovalaskúsenosťamiNadácieSLSP asvyužitímsynergickéhoefektupripodporevoblastisociálnejpomoci–sociálnuinklúziu znevýhodnenýchskupínobyvateľstvacezpodporusociálnehobývania.Zámeromspoločnosti jevspoluprácisNadáciouSLSPvytváraťdlhodobépartnerstvásorganizáciamineziskového sektoraangažujúcimisavsociálnejpomoci.Prostredníctvomsvojejčinnostizamýšľa spoločnosťdosahovaťdlhodobýmerateľnýpozitívnysociálnyvplyvaformouinklúzie pomáhaťznevýhodnenejskupineobyvateľstvadostaťsakprimeranémubývaniu,ktoréje predpokladompreuspokojovanieďalšíchživotnýchpotriebkaždéhojednotlivca,keďže bezpečnéatrvalébývaniejenevyhnutnoupodmienkouprezískanieaudržaniezamestnaniaa finančnej stability.
AjvďakaspoluprácisNadáciouSLSPsapriprenájmochosobámzcieľovejskupinydarilo úzkospolupracovaťsmestamianeziskovýmiorganizáciamiakopartnermiprezabezpečenie dlhodobejudržateľnostibývaniasociálneslabšejskupinyobyvateľstva.Zároveňjetakmožné efektívnejšie spravovať nájmy v rôznych častiach Slovenska.
OkremcieľovejskupinyspoločnosťDostupnýDomovvmenšejmiereposkytujeajkomerčné nájomné,abydotváralasprávnymixnájomcovaprispievalakfinančnejudržateľnostiprojektu.
Projektdostupnéhonájomnéhobývaniamáveľkýsociálnydopadnaširokúcieľovúskupinu obyvateľstva a pomáha sociálne slabším skupinám zabezpečiť si dôstojné bývanie.
DlhodobýmcieľomprojektuDostupnýDomovakoprojektudostupnéhobývaniajeinšpirovať a zatraktívniť investíciu pre ďalších sociálnych investorov.
Súvaha Spoločnosti k 31.12.2021 v skrátenej štruktúre
(v tis. EUR netto)
2021
2020
Aktíva celkom
11 997
2 036
Neobežný majetok
11 730
1 980
Dlhodobý nehmotný majetok
0
0
Dlhodobý hmotný majetok
0
0
Dlhodobý finančný majetok
11 730
1 980
Obežný majetok
267
56
Zásoby
0
0
Dlhodobé pohľadávky
0
0
Krátkodobé pohľadávky
0
0
Finančné účty
267
56
Časové rozlíšenie
0
0
Pasíva celkom
11 997
2 036
Vlastné imanie
4 978
2 035
Základné imanie
5 050
2 050
Kapitálové fondy
0
0
Fondy zo zisku
0
0
Výsledok hospodárenia min. rokov
(14)
0
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie
(57)
(14)
Záväzky
7 019
0
Rezervy
7
0
Dlhodobé záväzky
7 012
0
Krátkodobé záväzky
0
0
Krátkodobé finančné výpomoci
0
0
Bankové úvery a výpomoci
0
0
Časové rozlíšenie
0
0
Výkaz ziskov a strát Spoločnosti k 31.12.2021 v skrátenej štruktúre
(v tis. EUR)
2021
2020
Tržby z predaja tovaru
0
0
Náklady na predaný tovar
0
0
Obchodná marža
0
0
Tržby z predaja vlastných služieb
0
0
Spotreba materiálu, energie a služieb
35
14
Pridaná hodnota
(35)
(14)
Osobné náklady
0
0
Dane a poplatky
0
1
Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materiálu
0
0
Tvorba a zaúčtovanie opravných položiek k pohľadávkam
0
0
Odpisy a opravné položky k dlhodobému majetku
0
0
Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu
0
0
Iné náklady na hospodársku činnosť
0
0
Iné výnosy z hospodárskej činnosti
0
0
Výsledok z hospodárskej činnosti
(35)
(15)
14
Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na derivátové operácie
0
0
Výnosové úroky
0
0
Nákladové úroky
10
0
Kurzové zisky
0
0
Kurzové straty
0
0
Ostatné finančné náklady
12
0
Výsledok z finančnej činnosti
(22)
0
Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením
(57)
(15)
Daň z príjmov
0
0
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie
(57)
(15)
Vybrané finančné ukazovatele
2021
2020
ROE
-1,14%
-0,72%
ROA
-0,48%
-0,72%
Vlastné imanie v tis. EUR
4 978
2 035
Hospodársky výsledok v tis. EUR
(57)
(15)
Aktíva celkom (v tis. EUR) = Bilančná suma
11 997
2 036
KompletnáúčtovnázávierkaSpoločnostia výrokaudítoratvoriaprílohutejtovýročnejsprávy.
PredmetomsvojejčinnostiaanisvojouveľkosťouSpoločnosťnemalavroku2021vplyvna životné prostredie a nijako neovplyvnila ani plošnú zamestnanosť.
I.VŠEOBECNÉ INFORMÁCIE
Obchodné meno a sídlo
SLSP Social Finance, s.r.o.
Tomášikova 48, 832 01 Bratislava
Dátum založenia
12. december 2019
Dátum vzniku (podľa obchodného registra)
13. február 2020
Hospodárska činnosť
Sprostredkovateľská činnosť v oblasti služieb
SpoločnosťSLSPSocialFinance,s.r.o,IČO52840107,sosídlomTomášikova48,83201Bratislavabola založenádňa12.decembra2019azaregistrovanádňa13.februára2020doObchodnéhoregistra Okresného súdu Bratislava, oddiel Sro, vložka č. 143085/B.
SpoločnosťSocialFinancingSK,s.r.o.sadňa17.decembra2021premenovalanaSocialFinance,s.r.o. NakoľkozmenanázvunebolasprávnezapísanádoObchodnéhoregistraOkresnéhosúduBratislavaI.,dňa 22. januára 2022 sa spoločnosť premenovala na SLSP Social Finance, s.r.o. (ďalej „Spoločnosť“).
Hlavné činnosti Spoločnosti:
•kúpatovarunaúčelyjehopredajakonečnémuspotrebiteľovi(maloobchod)aleboiným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod),
•sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výroby
•prenájom hnuteľných vecí,
5.Štruktúra spoločníkov a ich podiel na základnom imaní
5.Momentzaúčtovaniavýnosov-hlavnéprevádzkovévýnosysavykazujúvovýsledovkenariadku „Tržbyz predajavlastnýchvýrobkova služieb“,účtovanéjednorazovodovýnosovpriposkytnutí služby,resp.splnenídodávky.Sútiežzníženéo zľavya zrážky(rabaty,bonusy,skontá,dobropisy a pod.).
6.Dlhodobéakrátkodobépohľadávky,záväzky,úverya pôžičky,pohľadávkyazáväzkysav súvahe vykazujúakodlhodobéalebokrátkodobé,podľazostatkovejdobysplatnostikudňu,kuktorémusa zostavujeúčtovnázávierka.Časťdlhodobejpohľadávkya časťdlhodobéhozáväzku,ktorých splatnosťniejedlhšiaakojedenrokododňa,kuktorémusazostavujeúčtovnázávierka,savykazujú v súvahe ako krátkodobá pohľadávka alebo krátkodobý záväzok.
7.Použitie odhadov a významných úsudkoch
Zostavenieúčtovnejzávierkyvyžaduje,abyvedenieSpoločnostivypracovaloodhadyapredpoklady, ktorémajúvplyvna vykazovanésumyaktíva pasív,uvedeniemožnýchbudúcichaktívapasív k dátumuúčtovnejzávierky,akoajnavykazovanúvýškuvýnosova nákladovpočasroka.Skutočné výsledkysamôžuod takýchtoodhadovlíšiťa budúcezmenyv ekonomickýchpodmienkach, obchodnýchstratégiách,účtovnýchpredpisochalebov inýchfaktorochmôžuspôsobiťzmenutýchto odhadov,ktorámôžemaťvýznamnývplyvnavykazovanúfinančnúsituáciua výsledok hospodárenia v budúcich obdobiach. Významné oblasti subjektívnych odhadov predstavujú najmä:
•priposúdeníprípadnéhoznehodnoteniainvestíciev spoločnostiDostupnýDomovj.s.a. Spoločnosťpoužilavýznamnéúsudky,ktorébolizaloženénaposúdeníplneniaobchodnéhoplánu, t.j.napĺňaniaočakávanianákupunovýchbytov,ktorébudúnáslednédanédoprenájmu a nastaveniasprávnehomixuzvýhodnenéhoa komerčnéhonájmu.Významnéúsudkyboli použitéajprihodnoteníaktuálnehoa očakávanéhovývojatrhunehnuteľnostívzhľadomnafakt, ževývojbudúcichtrhovýchpodmienokmôžemaťvýznamnývplyvnahospodárskea finančné výsledkyinvestície.V neposlednomradeSpoločnosťdetailesledujea vyhodnocujeriziko koncentráciev segmentetrhus rezidenčnýminehnuteľnosťamičomátiežvplyvnaprípadné znehodnotenieinvestície.Všetkytietoúsudky,odhadya posúdeniarizíksúzakomponovanédo vyhodnocovaniaindikátorovprípadnéhoznehodnoteniainvestícieSpoločnostiv spoločnosti Dostupný Domov j.s.a..
•odhadyopravnýchpoložieknaznehodnotenépohľadávky,ktoréobsahujúveľaneistôtohľadom výsledku rizík a vyžadujú, aby vedenie Spoločnosti subjektívne posúdilo možnú výšku strát,
•slovenskédaňovéprávojerelatívnemladés nedostatkomexistujúcichprecedensovapodlieha neustálymnovelizáciám.Nakoľkoexistujúrôzneinterpretáciedaňovýchzákonova predpisovpri ichuplatňovaníprirôznychtypochtransakcií,sumyvykázanévúčtovnejzávierkesamôžuneskôr zmeniť podľa konečného stanoviska daňových úradov.
e)Dlhodobýnehmotnýahmotnýmajetokobstaranýinýmspôsobom–reálnouhodnotouna výdavkovomprincípev prípadebezodplatnéhonadobudnutiamajetkualebomajetkunovozisteného pri inventarizácii, t. j. cenou, za ktorú by sa majetok obstaral v čase, keď sa o ňom účtuje.
f)Majetokobstaranývrámcifinančnéhoprenájmusaúčtujedomajetkuvovýškejehoobjektívnej hodnotykudňuobstarania(celkovásumadohodnutýchplatiebzníženáo nerealizovanéfinančné náklady).Súvisiacizáväzokvočiprenajímateľovijev súvahevykázanýv ostatnýchdlhodobých záväzkocha krátkodobáčasťv ostatnýchzáväzkoch.Nerealizovanéfinančnénáklady,ktoré predstavujúrozdielmedzicelkovousumoudohodnutýchplatieba objektívnouhodnotou obstaranéhomajetku,saúčtujúvo výkazeziskovastrátpočasdobytrvaniaprenájmupoužitím metódyefektívnejúrokovejmiery.Nákladysúvisiaces obstaranímpredmetufinančnéhoprenájmu zvyšujú jeho ocenenie.
g)Dlhodobýfinančnýmajetok–obstarávacoucenou.Obstarávaciacenapredstavujecenu,zaktorúsa majetokobstaral,anákladysúvisiacesjehoobstaraním. Kudňu,kuktorémusazostavujeúčtovná závierka,Spoločnosť testujedlhodobýfinančnýmajetoknaznehodnotenie.Oceneniemajetkusa upravíopravnýmipoložkami,akexistujeopodstatnenýpredpokladzníženiahodnotymajetkupod jehoúčtovnúhodnotu.Opravnépoložkysazrušiaalebosazmeníichvýška,aknastanezmena predpokladu zníženia hodnoty.
h)Zásoby–obstarávacoucenou.Zásobyvytvorenévlastnoučinnosťou–nedokončenávýrobasa oceňujúvlastnýminákladmi.Vlastnénákladyzahŕňajúpriamemateriálovéa mzdovénáklady a nepriamevýrobnénáklady.Zásobyobstaranéinýmspôsobomsaoceňujúreálnouhodnotouna výdavkovom princípe.
i)Pohľadávky:
•pri ich vzniku alebo bezodplatnom nadobudnutí – menovitou hodnotou,
•priodplatnomnadobudnutí(postúpení)alebonadobudnutívkladomdozákladnéhoimania– obstarávacou cenou.
Pripohľadávkachsauvádzaopravnápoložkav stĺpcikorekcia,čímsavyjadrujeodhadzníženiaich hodnoty.
j)Krátkodobýfinančnýmajetok–obstarávacoucenou.Obstarávaciacenajecena,zaktorúsamajetok obstaral,anákladysúvisiacesjehoobstaraním(poplatkyaprovíziemaklérom,poradcom,burzám).
k)Časovérozlíšenienastraneaktívsúvahy–očakávanoumenovitouhodnotou.Nákladybudúcich obdobía príjmybudúcichobdobísavykazujúvovýške,ktorájepotrebnánadodržanievecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.
l)Záväzky:
•pri ich vzniku – menovitou hodnotou,
•pri prevzatí – obstarávacou cenou.
m)Rezervy – v očakávanej výške záväzku.
n)Dlhopisy, pôžičky, úvery:
•pri ich vzniku – menovitou hodnotou,
•pri prevzatí – obstarávacou cenou.
Úroky z dlhopisov, pôžičiek a úverov sa účtujú do obdobia, s ktorými časovo a vecne súvisia.
o)Časovérozlíšenienastranepasívsúvahy–očakávanoumenovitouhodnotou.Výdavkybudúcich obdobía výnosybudúcichobdobísavykazujúvovýške,ktorájepotrebnánadodržanievecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.
p)Daňzpríjmovsplatná–podľaslovenskéhozákonao daniachz príjmovsasplatnádaňz príjmov určilazozákladudanepodľaplatnýchnoriema tonajmäZákonao daniz príjmus použitímsadzby 21 %.
q)Spoločnosť v bežnom účtovnom období neúčtovala o oprave významných chýb minulých období.
•Rezervy–účtujúsav očakávanejvýškezáväzku.Spoločnosťtvorírezervynanevyfakturované
dodávkya služby.Kudňu,kuktorémusazostavujeúčtovnázávierka,saposudzujeichvýška a odôvodnenosť.
•Záväzky,ktorésúsúčasťouportfóliafinančnýchnástrojovnaobchodovaniesanásledneoceňujú
v ich umorenej hodnote použitím metódy efektívnej úrokovej miery.
•
•Opravnépoložky-tvoriasanazákladezásadyopatrnostik účtommajetkuaúčtujúsavsume
opodstatneného predpokladu zníženia hodnoty majetku oproti jeho oceneniu v účtovníctve.
•Odpisový plán
Dlhodobýmajetoksaodpisujepodľaodpisovéhoplánu,ktorýbolstanovenývzhľadomna odhad reálnejekonomickejživotnosti.Majetoksaodpisujepočaspredpokladanejdobypoužívania zodpovedajúcejspotrebebudúcichekonomickýchúžitkovz majetku.Účtovnéodpisysú rovnomerné.Majetok,sazačínaodpisovaťvmesiacizaradeniadopoužívania.Daňovéodpisysa vypočítajú podľa sadzieb uvedených v zákone o daniach z príjmov.
III.INFORMÁCIE, KTORÉ VYSVETĽUJÚ A DOPĹŇAJÚ SÚVAHU A VÝKAZ ZISKOV A STRÁT
Spoločnosťmák31.decembru202149,88%podielnazákladomimanívspoločnostiDostupnýDomov j.s.a.vhodnote1980000EUR.Tátospoločnosťvzniklavroku2020akoparipassuinvestíciaakcionárov Slovenskásporiteľňa,a.s.(SLSP)vzastúpeníspoločnosťouSocialFinancingSKs.r.o.,NadáciaSlovenskej sporiteľne(NSLSP)aNationalDevelopmentFundII,a.s.(NDFII),vzastúpenísprávcovskouspoločnosťou SlovakInvestmentHolding,a.s..Hlavnýmcieľomaktivítspoločnostijezabezpečovaniebývania,správy, údržbyaobnovybytovéhofondu, preznevýhodnenéosobyalebosociálnemenejzvýhodnenéskupinys cieľomzvýšiťzamestnanosť,zamestnateľnosťamobilitupracovnejsily,respektíveposkytnúťzlepšené podmienkybývaniaobyvateľomMarginalizovanýchrómskychkomunít.Zekonomickéhopohľadu investičnýmzámeromjenájsťmodelnadostupnébývaniepreznevýhodnenéosobyalebosociálnemenej zvýhodnenéskupinyobyvateľstva,ktorýzabezpečíekonomickyudržateľnúziskovúprevádzku.Počasroka 2021Spoločnosťvložiladokapitálovýchfondovv spoločnostiDostupnýdomovj.s.a.9 750 000EUR. Hodnotainvestícievykázanejakopridruženáspoločnosťnariadku10Podielovécennépapierejek 31. decembru 2021 vo výške 11 730 000 EUR (k 31. decembru 2020 vo výške 1 980 000 EUR).
Vzhľadomnacharakterašpecifikápodnikateľskéhozámeruspomínanejinvestícieakoajexistencierizika, žebyspoločnosťDostupnýdomovj.a.s.nebolaschopnázabezpečiťekonomickyudržateľnúziskovú prevádzku, Spoločnosťk31.decembru2021posúdilaindikátoryprípadnéhoznehodnoteniainvestíciev spoločnostiDostupnýDomovj.s.a.ausúdila,ženiejepotrebaupravovaťúčtovnúhodnotuinvestícieo opravnúpoložku.VrámciposúdeniaSpoločnosťvychádzalazaktuálnehovývojaplneniaobchodnéhoplánu spoločnostiDostupnýDomovj.s.a.akoajvývojaciennarealitnomtrhu.Spoločnosťtaktiežzohľadnila špecifickýzámerposkytovaťdostupnébývaniepreznevýhodnenéosobyalebosociálnemenejzvýhodnené skupiny, avšak v rámci ekonomicky udržateľnej ziskovej prevádzky.
AudítorskáspoločnosťPricewaterhouseCoopersSlovensko,s.r.o.poskytlaSpoločnostiv obdobíod1. januára2021do31.decembra2021neaudítorskéslužbyv hodnote4000EUR,ktorésatýkalioverenia údajovvprospektochcennýchpapierochpredichplánovanouemisiou(v obdobíod1.januára2020do31. decembra 2020 neboli poskytnuté žiadne neaudítorské služby).
1.Záväzky (r.35 a r.38 súvahy)
1.1.Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti:
1.2.Záväzky podľa zostatkovej doby splatnosti
sporiteľňa,a.s.,zvyšokvovýške1 069 793EURmenšíinvestori.Hodnotaemitovanýchdlhopisov vykázanýchnariadku35Dlhodobézáväzkyjek 31.decembru2021vovýške7 011754EUR(k31. decembru 2020 vo výške 0 EUR).
Kľúčové charakteristiky dlhopisu:
Druh, forma, ISIN:
-nezabezpečený dlhopis s prívlastkom sociálny,
-vo forme na doručiteľa, v zaknihovanej podobe,
-registrovaný v Centrálnom depozitári cenných papierov SR, a.s.
Názov: Sociálny Dlhopis SFSK 2031 I,
ISIN: SK4000019410
Mena, menovitá hodnota, splatnosť:
-dlhopis je vydaný v mene EUR,
-s menovitou hodnotou 1 000 EUR,
-celkový objem emisie do 10 000 000 EUR,
-splatnosť: 30. júla 2031
Výplata úrokov:
-počas prvých 8 rokov od dátumu emisie úrokovým výnosom vo výške 0,15 % p. a. (výnosové obdobie od 30.7.2021 do 30.7.2029)
-počas 9. a 10. roka od dátumu emisie úrokovým výnosom vo výške 1,40 % p.a. (výnosové obdobie od 30.7.2029 do 30.7.2031)
Výplata dlhopisov: výplata menovitej hodnoty pri splatnosti
Obmedzenie prevoditeľnosti: dlhopis je voľne prevoditeľný
Obchodovanie dlhopisom: na regulovanom voľnom trhu Burzy cenných papierov v Bratislave, a.s.
IV. INÉ AKTÍVA A INÉ PASÍVA
V.PRÍJMYA VÝHODYČLENOVŠTATUTÁRNYCH,DOZORNÝCHA INÝCHORGÁNOV
SPOLOČNOSTI
VI.SKUTOČNOSTI,KTORÉNASTALIPODNI,KUKTORÉMUSAZOSTAVUJEÚČTOVNÁ
Príloha:
Tabuľka č. 1
Prehľad peňažných tokov
Bežné účtovné obdobie
Minulé účtovné obdobie
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti
Z/S
Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením (+-)
(57 484)
(14 742)
A.1.
Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmu
18 994
341
Odpisy dlhodobého nehmotného a hmotného majetku (+)
0
0
Zmena stavu rezerv (+/-)
7 240
341
Zmena stavu opravných položiek (+/-)
0
0
Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-)
11 754
0
Úroky účtované do nákladov (+)
0
0
Úroky účtované do výnosov (-)
0
0
Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov
0
0
Kurzové rozdiely (+/-)
0
0
Ostatné položky nepeňažného charakteru (+/-)
0
0
A.2.
Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu na výsledok hospodárenia z bežnej činnosti
(19)
19
Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+)
0
0
Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/-)
(19)
19
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-) (súčet Z/S + A.1. +A.2.)
(38 509)
(14 382)
Prijaté úroky (+)
0
0
Výdavky na zaplatené úroky (-)
(1 764)
0
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky (-/+)
0
0
A.
Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti
(40 273)
(14 382)
Peňažné toky z investičnej činnosti
Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-)
0
0
Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-)
0
0
Príjmy z predaja dlhodobých CP a podielov (+)
0
0
Výdavky na obstaranie dlhodobých CP a podielov v iných účt. jednotkách (-)
(9 750 000)
(1 980 000)
Prijaté dividendy (+)
0
0
B.
Čisté peňažné toky z investičnej činnosti
(9 750 000)
(1 980 000)
Peňažné toky z finančnej činnosti
C.1.
Peňažné toky vo vlastnom imaní
3 000 000
0
Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+)
3 000 000
0
Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania (+)
0
0
Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou (-)
0
0
C.2.
Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti
7 001 764
0
Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+)
9 002 956
0
Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (-)
(2 001 192)
0
Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku
0
0
Ostatné dlhodobé záväzky
0
0
C.
Čisté peňažné toky z finančnej činnosti
10 001 764
0
D.
Čisté zvýšenie alebo zníženie peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (+/-) (súčet A+ B+ C)
211 491
(1 994 382)
E.
Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku obdobia
55 618
2 050 000
F.
Kurzové rozdiely k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-)
0
0
G.
Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia
267 109
55 618